Đề 4 – Bài tập, đề thi trắc nghiệm online Thanh toán quốc tế

Rủi ro quốc gia (Country Risk) bao gồm các rủi ro phát sinh từ môi trường kinh tế, chính trị và xã hội của quốc gia đối tác, như rủi ro chính trị (chiến tranh, thay đổi chính sách), rủi ro kinh tế (khủng hoảng kinh tế) và rủi ro chuyển đổi ngoại tệ (hạn chế chuyển đổi ngoại tệ).

Rủi ro hối đoái trực tiếp phát sinh từ sự biến động không ngừng của tỷ giá hối đoái giữa các đồng tiền, ảnh hưởng đến giá trị quy đổi của các khoản thanh toán quốc tế.

Trong nhờ thu D/A (Documents against Acceptance), ngân hàng giao bộ chứng từ cho người nhập khẩu sau khi họ đã ký chấp nhận hối phiếu trả chậm, cam kết thanh toán vào một ngày cụ thể trong tương lai. Người nhập khẩu có thể nhận hàng trước khi thanh toán.

Phương thức ghi sổ (Open Account) đặt người nhập khẩu vào vị thế có lợi nhất và người xuất khẩu chịu rủi ro cao nhất vì hàng hóa được giao trước khi thanh toán, dựa hoàn toàn vào uy tín của người mua.

Sự khác biệt chính yếu là L/C có sự cam kết thanh toán từ ngân hàng phát hành nếu bộ chứng từ phù hợp, trong khi nhờ thu, ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian thu hộ tiền, không đảm bảo việc thanh toán sẽ được thực hiện.

Khi mua ngoại tệ, người mua sẽ phải trả theo tỷ giá bán ra (Ask rate) do ngân hàng hoặc tổ chức tài chính niêm yết. Tỷ giá này luôn cao hơn tỷ giá mua vào (Bid rate) để tạo ra lợi nhuận cho bên cung cấp dịch vụ ngoại hối.

Ngân hàng phát hành (Issuing Bank), theo yêu cầu của người nhập khẩu, mở L/C và cam kết thanh toán cho người xuất khẩu khi bộ chứng từ xuất trình phù hợp với các điều khoản quy định trong L/C.

Thư tín dụng giáp lưng (Back-to-Back L/C) thường được sử dụng trong giao dịch qua trung gian thương mại, khi một nhà trung gian (trader) vừa là người thụ hưởng của một L/C (từ người mua cuối cùng) và vừa là người mở L/C khác (cho nhà cung cấp ban đầu).

L/C trả ngay (Sight L/C) được sử dụng khi người xuất khẩu muốn đảm bảo nhận được thanh toán ngay khi bộ chứng từ xuất trình phù hợp với các điều khoản L/C, giảm thiểu rủi ro chậm trễ thanh toán và đảm bảo dòng tiền.

Hóa đơn thương mại (Commercial Invoice) là chứng từ thương mại, mô tả chi tiết hàng hóa, giá cả và điều kiện giao dịch, không phải là chứng từ tài chính. Hối phiếu, séc và lệnh phiếu là các công cụ tài chính được sử dụng trong thanh toán.

Điều khoản `Red Clause` cho phép ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng được chỉ định ứng trước một phần tiền cho người xuất khẩu trước khi giao hàng, giúp người xuất khẩu có vốn lưu động để chuẩn bị hàng hóa.

Điều khoản `Free on Board` (FOB) quy định người bán chịu trách nhiệm giao hàng và chuyển rủi ro cho người mua khi hàng hóa đã được xếp lên tàu tại cảng đi quy định. Từ thời điểm này, người mua chịu trách nhiệm về chi phí vận chuyển, bảo hiểm và các rủi ro khác.

Phiếu đóng gói (Packing List) là chứng từ thương mại, liệt kê chi tiết hàng hóa trong mỗi kiện hàng, nhưng không phải là chứng từ vận tải. Vận đơn đường biển, vận đơn hàng không và giấy chứng nhận bảo hiểm đều là chứng từ vận tải hoặc liên quan đến vận tải, thường được yêu cầu trong L/C.

Màu sắc logo của công ty xuất khẩu là yếu tố hoàn toàn không liên quan đến quyết định lựa chọn phương thức thanh toán quốc tế. Các yếu tố quan trọng bao gồm mức độ tin tưởng, giá trị giao dịch, loại hàng hóa, cũng như các yếu tố kinh tế, chính trị và pháp lý khác.

Ngân hàng đại lý (Correspondent Bank) đóng vai trò trung gian, cho phép các ngân hàng ở các quốc gia khác nhau thực hiện thanh toán và chuyển tiền quốc tế thông qua mạng lưới của mình, đặc biệt hữu ích khi một ngân hàng không có chi nhánh hoặc hiện diện trực tiếp tại quốc gia đối tác.

Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank) thêm cam kết thanh toán của mình vào L/C, bên cạnh cam kết của ngân hàng phát hành. Điều này cung cấp một lớp bảo đảm thanh toán bổ sung cho người xuất khẩu, đặc biệt khi họ không chắc chắn về khả năng thanh toán của ngân hàng phát hành hoặc rủi ro quốc gia.

Thời hạn hiệu lực của L/C (Expiry Date) quy định ngày cuối cùng mà người xuất khẩu có thể xuất trình bộ chứng từ phù hợp tại ngân hàng được chỉ định để được thanh toán. Sau thời điểm này, L/C sẽ hết hiệu lực và ngân hàng không còn nghĩa vụ thanh toán.

Điều khoản `Bộ chứng từ hoàn hảo` (Clean documents) trong L/C yêu cầu bộ chứng từ xuất trình không được có bất kỳ sự sai sót, mâu thuẫn hoặc điểm không phù hợp nào so với các điều khoản và điều kiện của L/C, để đảm bảo thanh toán được thực hiện.

Trong nhờ thu D/P (Documents against Payment), ngân hàng chỉ giao bộ chứng từ cho người nhập khẩu khi họ đã thanh toán đầy đủ tiền hàng, đảm bảo người xuất khẩu nhận được thanh toán trước khi người nhập khẩu có thể nhận hàng.

SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) là một mạng lưới viễn thông tài chính quốc tế, cho phép các tổ chức tài chính trên toàn thế giới trao đổi thông tin về các giao dịch tài chính một cách an toàn và chuẩn hóa.

Vận đơn đường biển (Bill of Lading) không chỉ là chứng từ vận tải mà còn là bằng chứng về việc hàng hóa đã được giao cho hãng tàu và xếp lên tàu để vận chuyển, đồng thời là chứng từ sở hữu hàng hóa.

Ngân hàng thông báo (Advising Bank) nhận L/C từ ngân hàng phát hành và có trách nhiệm xác minh tính xác thực của L/C trước khi thông báo cho người xuất khẩu, đảm bảo người xuất khẩu nhận được L/C hợp lệ.

Hối phiếu (Bill of Exchange) vừa là công cụ thanh toán, được sử dụng để ra lệnh thanh toán một số tiền nhất định, vừa là công cụ tín dụng, đặc biệt trong thanh toán trả chậm, cho phép người bán gia hạn thanh toán cho người mua.

Thư tín dụng (L/C) thường được ưu tiên trong các giao dịch giá trị lớn hoặc khi độ tin cậy giữa các đối tác thương mại chưa cao vì nó cung cấp sự bảo đảm thanh toán từ ngân hàng, giảm thiểu rủi ro cho cả người mua và người bán.

Incoterms (International Commercial Terms) là bộ quy tắc quốc tế quy định về trách nhiệm và nghĩa vụ của người mua và người bán trong giao dịch thương mại quốc tế, đặc biệt là về chi phí vận chuyển và điểm chuyển giao rủi ro hàng hóa.

Chuyển tiền bằng điện (Wire Transfer) nổi bật với tốc độ thanh toán nhanh chóng, tiền có thể được chuyển đến người thụ hưởng trong vòng vài giờ hoặc cùng ngày, rất phù hợp cho các giao dịch cần tính khẩn trương.

Rủi ro thời tiết (Weather Risk) không phải là một loại rủi ro trực tiếp liên quan đến thanh toán quốc tế. Các rủi ro chính trong thanh toán quốc tế bao gồm rủi ro tín dụng (khả năng đối tác không thanh toán), rủi ro hối đoái (biến động tỷ giá), và rủi ro hoạt động (sai sót trong quy trình thanh toán).

Phương thức ghi sổ (Open Account) thường có chi phí giao dịch thấp nhất vì quy trình đơn giản, ít sự tham gia của ngân hàng và ít yêu cầu về chứng từ so với các phương thức khác như L/C hay nhờ thu.

Điều khoản `Chiết khấu miễn truy đòi` (Without Recourse) có nghĩa là ngân hàng chiết khấu, sau khi đã chiết khấu và thanh toán tiền cho người xuất khẩu, sẽ không có quyền truy đòi lại số tiền đó từ người xuất khẩu, ngay cả khi bộ chứng từ sau đó bị từ chối thanh toán bởi ngân hàng phát hành.

Standby L/C có tính linh hoạt cao hơn, không chỉ giới hạn trong thanh toán thương mại mà còn có thể được sử dụng như một công cụ bảo lãnh cho nhiều nghĩa vụ khác nhau, ví dụ như bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh vay vốn.