Đề 8 – Bài tập, đề thi trắc nghiệm online Thanh toán quốc tế

Nhờ thu chấp nhận chứng từ (D/A) cho phép người nhập khẩu nhận bộ chứng từ và hàng hóa sau khi chấp nhận thanh toán vào một ngày cụ thể trong tương lai, tạo điều kiện thanh toán có kỳ hạn.

Điều khoản miễn trừ (Exemption Clause) trong L/C thường liên quan đến việc miễn trừ trách nhiệm của ngân hàng phát hành và ngân hàng xác nhận trong trường hợp có sự kiện bất khả kháng như chiến tranh, thiên tai, đình công, hoặc các quy định pháp luật mới thay đổi, ảnh hưởng đến khả năng thực hiện nghĩa vụ thanh toán.

Forfaiting là hoạt động chiết khấu các khoản phải thu thương mại quốc tế có kỳ hạn (thường là hối phiếu, lệnh phiếu) mà không có quyền truy đòi lại người bán trong trường hợp người mua không thanh toán. Nó giúp nhà xuất khẩu chuyển đổi các khoản phải thu dài hạn thành tiền mặt ngay lập tức.

Incoterms quy định về điều kiện giao hàng, chi phí và rủi ro giữa người mua và người bán tại các thời điểm khác nhau trong quá trình vận chuyển. Điều này ảnh hưởng đến thời điểm thanh toán và trách nhiệm các bên trong thanh toán quốc tế.

SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) là một mạng lưới viễn thông toàn cầu, cung cấp một hệ thống an toàn và đáng tin cậy để các ngân hàng và tổ chức tài chính trao đổi thông tin tài chính, chủ yếu liên quan đến thanh toán quốc tế.

Hối phiếu là một mệnh lệnh thanh toán vô điều kiện do người bán (người ký phát) lập ra, yêu cầu người mua (người trả tiền) hoặc một người khác thanh toán một số tiền nhất định trong một thời gian nhất định.

Factoring là hoạt động bán các khoản phải thu ngắn hạn (thường là các hóa đơn thương mại) cho một công ty tài chính (Factor) để nhận tiền trước hạn. Factoring thường có truy đòi, nghĩa là nếu khách hàng không thanh toán, Factor có quyền đòi lại tiền từ người bán nợ (doanh nghiệp).

Chuyển tiền bằng điện (T/T) trả trước có rủi ro cao nhất cho nhà nhập khẩu vì họ phải thanh toán trước khi nhận được hàng hóa, phụ thuộc hoàn toàn vào uy tín của nhà xuất khẩu về việc giao hàng đúng hẹn và đúng chất lượng.

Ngân hàng thông báo (Advising Bank) có vai trò xác minh tính xác thực của L/C do ngân hàng phát hành gửi đến và thông báo L/C đó cho nhà xuất khẩu, đảm bảo nhà xuất khẩu nhận được L/C chính thức.

Nhờ thu kèm chứng từ (D/P) yêu cầu người nhập khẩu thanh toán ngay khi nhận bộ chứng từ để được nhận hàng. Ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian thu hộ, không có nghĩa vụ thanh toán như L/C.

Ngân hàng chiết khấu (Negotiating Bank) là ngân hàng mua lại bộ chứng từ xuất trình phù hợp của nhà xuất khẩu trước khi ngân hàng phát hành thanh toán, giúp nhà xuất khẩu nhận được tiền sớm hơn. Ngân hàng này thường là ngân hàng thông báo hoặc một ngân hàng khác được chỉ định.

Thư tín dụng dự phòng (Standby L/C) hoạt động như một bảo lãnh ngân hàng, đảm bảo nghĩa vụ thanh toán của người mua. Nếu người mua không thanh toán, người bán có thể xuất trình chứng từ theo yêu cầu của Standby L/C để được ngân hàng thanh toán.

Đối tác bù trừ (Clearing House) đóng vai trò trung gian trong hệ thống thanh toán, thực hiện việc bù trừ và thanh toán các giao dịch giữa các ngân hàng thành viên, giảm thiểu rủi ro và tăng hiệu quả thanh toán.

L/C chuyển nhượng (Transferable L/C) cho phép người thụ hưởng đầu tiên (thường là nhà xuất khẩu trung gian) có thể chuyển nhượng toàn bộ hoặc một phần quyền hưởng lợi L/C cho một hoặc nhiều người thụ hưởng thứ hai.

Với T/T trả sau, nhà xuất khẩu giao hàng trước khi nhận được thanh toán. Rủi ro lớn nhất là người mua không thanh toán sau khi đã nhận hàng, dẫn đến mất vốn và hàng hóa.

Tỷ giá mua vào (Bid Rate) là tỷ giá mà ngân hàng áp dụng khi mua ngoại tệ từ khách hàng. Ngân hàng sẽ mua vào với tỷ giá thấp hơn tỷ giá bán ra để tạo ra lợi nhuận từ chênh lệch tỷ giá.

Thư tín dụng (L/C) thường không tăng tốc độ thanh toán so với chuyển tiền T/T. Thực tế, quy trình L/C thường phức tạp và mất thời gian hơn so với T/T. Lợi ích chính của L/C là giảm rủi ro tín dụng và tăng cường lòng tin.

Nếu bộ chứng từ xuất trình có sai sót (Discrepancy) so với các điều khoản và điều kiện của L/C, ngân hàng phát hành có quyền từ chối thanh toán cho nhà xuất khẩu cho đến khi sai sót được khắc phục hoặc người mua chấp nhận sai sót.

Thời hạn xuất trình chứng từ (Presentation Period) trong L/C quy định khoảng thời gian sau ngày giao hàng mà trong đó nhà xuất khẩu phải xuất trình bộ chứng từ tại ngân hàng chiết khấu để được thanh toán, nhưng không được vượt quá thời hạn hiệu lực của L/C.

Điều khoản `Red Clause` trong L/C cho phép người xuất khẩu nhận trước một phần tiền thanh toán từ L/C trước khi thực hiện giao hàng, giúp nhà xuất khẩu có vốn lưu động để chuẩn bị hàng hóa.

Ngân hàng phát hành (Issuing Bank) là ngân hàng mở L/C theo yêu cầu của nhà nhập khẩu và có nghĩa vụ thanh toán cho nhà xuất khẩu khi xuất trình bộ chứng từ phù hợp.

L/C xác nhận (Confirmed L/C) cần thiết khi nhà xuất khẩu không tin tưởng vào khả năng thanh toán hoặc rủi ro chính trị, kinh tế của ngân hàng phát hành L/C ở nước ngoài. Ngân hàng xác nhận (thường là ngân hàng uy tín ở nước người xuất khẩu) sẽ thêm cam kết thanh toán của mình vào L/C.

Khi có quan hệ tin cậy, chuyển tiền bằng điện (T/T) trả sau là phương thức đơn giản, chi phí thấp và giảm thiểu thủ tục, vì dựa trên sự tin tưởng vào khả năng thanh toán của người mua sau khi nhận hàng.

Thư tín dụng (L/C) không hủy ngang được coi là an toàn nhất cho nhà xuất khẩu vì ngân hàng phát hành cam kết thanh toán nếu bộ chứng từ xuất trình phù hợp, giảm thiểu rủi ro người mua không thanh toán.

Chuyển tiền bằng điện (T/T) thường có chi phí thấp hơn so với các phương thức khác như L/C và có tốc độ chuyển tiền nhanh chóng, thuận tiện cho người nhập khẩu trong việc thanh toán.

Trong phương thức D/P, ngân hàng chỉ giải phóng chứng từ khi người mua thanh toán. Tuy nhiên, nếu người mua từ chối thanh toán, nhà xuất khẩu có thể gặp khó khăn trong việc xử lý hàng hóa đã được vận chuyển đến nước nhập khẩu.

Rủi ro hối đoái (Foreign Exchange Risk) là rủi ro do sự biến động bất lợi của tỷ giá hối đoái, làm giảm giá trị tiền tệ hoặc lợi nhuận khi chuyển đổi giữa các đồng tiền khác nhau trong thanh toán quốc tế.

Vận đơn hoàn hảo (Clean Bill of Lading) là vận đơn mà trên đó không có bất kỳ ghi chú xấu nào từ hãng vận tải về tình trạng bên ngoài của hàng hóa hoặc bao bì khi nhận hàng để vận chuyển, cho thấy hàng hóa có vẻ ngoài tốt tại thời điểm giao cho hãng vận tải.

Bộ chứng từ xuất trình trong L/C bao gồm tất cả các chứng từ mà L/C yêu cầu, thường là các chứng từ thương mại, vận tải, bảo hiểm, và các chứng từ khác liên quan đến giao dịch, nhằm chứng minh việc giao hàng và đủ điều kiện thanh toán.

Chuyển tiền bằng điện (T/T) là phương thức thanh toán nhanh chóng, chi phí thấp và đơn giản, phù hợp cho các giao dịch có giá trị nhỏ và khi cần thanh toán nhanh chóng.